De Paradise Papers: incident of trend?
Paradise Papers: alle betrokken partijen actief bij opzetten offshore entiteiten. Wat betekenen datalekken voor compliance medewerkers?
Jan van Koningsveld heeft in de loop van de jaren diverse publicaties uitgebracht inzake misbruik van offshore vennootschappen, belastingparadijzen en witwassen. Een aantal publicaties heeft hij in samenwerkingsverband uitgebracht. Zo heeft hij in 2010 geparticipeerd in een onderzoek van de Worldbank naar corruptie, geldstromen en misbruik van offshore vennootschappen. Ook heeft hij meegewerkt aan een rapport van de FATF en een onderzoek dat is verricht in opdracht van het WODC.
Hieronder treft u een overzicht aan van de belangrijkste artikelen en publicaties.
De risico’s van transacties met offshore vennootschappen
Compliance & offshore wereld: ‘Je ziet het pas als je het doorhebt’ De risico’s van transacties met offshore vennootschappen De wereld wordt steeds internationaler. De tijd dat een compliancemedewerker alleen te maken kreeg met binnenlandse rechtsvormen ligt achter ons. Uit onderzoek komt naar voren dat in de helft van alle witwas- en fraudezaken offshore-vennootschappen (OSV’s)…
WODC, themanummer witwassen. ‘De offshore vennootschap’
Misdrijven zoals georganiseerde misdaad, belastingfraude, beleggingsfraude en corruptie leveren veel geld op. Als de crimineel dit geld in de legale economie wil investeren zonder bij de autoriteiten op te vallen, dan dient hij het geld wit te wassen.
Research Handbook on Money Laundering, Elgar
Artikel geschreven voor Money laundering: “you don’t see it, until you understand it: rethinking the stages of the money laundering process to make enforcement more effective.”
The misuse of corporate vehicles in grand corruption cases
The misuse of corporate vehicles in grand corruption cases (Worldbank)
Taxhavens creëren bedrog
“Taxhaven creëren bedrog” . Een artikel geschreven voor het congres Landelijk Overleg Fiscalisten (LOF), 2009
“Witwassen: de fasen van het witwasproces getoetst”
“Witwassen: de fasen van het witwasproces getoetst”. Tijdschrift voor Onderneming en Financiering
“Fiscaal (straf)recht”
Een module “Fiscaal (straf)recht” samengesteld voor de opleiding fraude in complexe zaken van de Politieacademie.
Misbruik van buitenlandse rechtspersonen
Medeauteur rapport “Misbruik van buitenlandse rechtspersonen”. Een verkennend onderzoek naar de aard, omvang en ernst van misbruik van buitenlandse rechtspersonen in Nederland. Erasmus Universiteit, in opdracht van WODC, o.l.v. Prof. Dr. H.G. van de Bunt, 2007
The misuse of corporate vehicles, including trust and company service providers
Namens de Nederlandse delegatie meegewerkt aan het rapport “The misuse of corporate vehicles, including trust and company service providers” voor de Financial Action Task Force (FATF)